关于筹建杏鲍菇工厂化生产可行性科学分析报告

邹城市食用菌

四、成本核算及回报率

一、以日产一万袋为单位成本预算

配方：杂木屑20%  玉米芯45% 麸皮20%  玉米面4% 过磷酸钙1% 石膏1% 白灰1% 豆栢8%

以百袋成本计算

杂木屑300元/吨                    0.15元/斤×20=3元

豆栢3600元/吨                     1.8元/斤×8=14.4元

麸皮 1600  元/吨                   0.8元/斤×20=16元

玉米芯 900元/吨                  0.45元/斤×45=20.25元

玉米面                              1.2元/斤×4=4.8元

过磷酸钙                            1元/斤×1=1元

石膏                                0.3元/斤×1=0.3元

白灰                                0.5元/斤×1=0.5元

合计60.25元那么每袋原料约为0.61元

每袋工资                                   0.3元

设备折旧/每袋                              0.02元

18cm×38cm×0.05cm聚乙（丙）烯袋          0.07元

盖体/袋                                    0.03元

燃料/袋                                    0.1元

电费/袋                                    0.1元

损耗/袋                                    0.03元

消毒/袋                                    0.02元

劳保/袋                                    0.06元

菌种/袋                                    0.06元

包装运输/袋                                0.1元

合计每袋总成本为1.42元

1、每日生产10400袋成本为14768元

2、以60天为周期那么流动资金为886080元

3、以每袋6量的产量计算每天生产10000袋×0.6斤/袋=6000斤

4、以每斤6元的价格来计算每天获利（0.6斤×6元/斤-1.42元）×10000=21800元

5、每年360天来计算每年获利7848000元

二、设备投资

500的变压器                        50万元

两吨的高压锅炉                      40万元

三级搅拌装袋生产线                  20万元

2m×2m×5.8m的高压灭菌柜2台           50万元

培养架                              80万元

培养筐                              50万元

各类推小车                          20万元

实验室                              10万元

液体菌生产线                        300万元

土建                                180万元

厂房                                150万元

办公宿舍                            50万元

环境控制                            300万元

原材料                              200万元

流动资金                            100万元

计1500万元加上不可预知投资则预投资1600万。

我们将采取工厂化生产完的菌袋，大棚覆土二次出菇，每天淘汰10000袋，那么覆土后每袋至少可采等外菇4两，以4元/斤来计算每袋应纯收入1.6元，那么这块每天应有16000元的收入，每年以200天来计算应有320万的收入，加上工厂化生产每年所获得的784万元，总计1104万元。我们管理得当，市场运作稳妥，那么应在一年半至两年内收回我们的投入。

附：                      员工守则

一、              严格遵守工作时间，杜绝迟到早退现象，每迟到早退一次部门领导进行谈话教育，早退三次按旷工一天计算，扣五十元，有事请假。连续无故旷工三天按自动辞职，员工每日亲自在出勤表上签到，有事向部门领导请假。

二、              凡本公司员工，定期清扫卫生包干区，严禁在生产区吐痰、吃零食及乱扔垃圾，按时剪指甲，上完厕所必须洗手，每发现一次卫生不合格罚款50元，自觉树立无菌意识，禁止在厂区吸烟和工作时间内喝酒，一经发现开除厂籍。

三、              员工上班期间必须穿工作服，特殊岗位的职工，自动每日接受消毒、穿工作鞋、帽、手套及口罩，否则禁止上岗。

四、              礼貌待人、服从领导、听从分配，严格按照本岗工艺操作规程去做，保质保量完成每天的工作任务，认真填写工艺要求日记，做好交接班，每发现一次错填漏填工艺要求日记罚款50元。

五、              严格遵守保密制度，不许乱串工作岗位；不许私自更改控制参数；不许私自将工艺流程、设备参数、菌种配方泄露给外人；不许私自进入出菇室、培养室、办公室，更不许随意打开电脑或将外人带进生产区。一经发现开除厂籍，永不录用。

六、              自觉地维护环境、设备卫生，爱护公司财物，故意毁坏、盗窃公司财物者移交司法部门处理，故意违章作业，造成污染率提高，转化率下降，追查相关责任者责任，包赔损失。

七、              公司物资采购，产品销售、厂区建设维修一切透明，严禁私下交易拿回扣，营私舞弊，一经发现退货并开除厂籍，永不录用。

八、              积极提合理化建议及技术革新，对合理化建议及技术革新所带来的经济效益，视其成果大小分别给予增加工资、发奖金及享受提成等不同的待遇，号召全公司予以学习。

九、              发扬团队精神，团结同事、遵守行规，部门之间和谐过渡，严禁拉帮结伙，勾心斗角，寻衅滋事、无理取闹、造谣生事，一经发现开除厂籍，永不录用。

十、              杜绝不作为领导，员工自觉定期接受职业技术培训，定岗、定员、定质、定量。安全生产，遵守工艺操作规程，因违规操作造成个人伤害公司概不负责，安全用电，做到随手关门、关灯，注意防火、防汛。

十一、       出进门自愿接受保安检查登记，并在指定位置停放车辆。